HW Legal
Co to znamená pro kupujícího
Nakupující se žádnou povinnou osobou nestává. U vybraných transakcí ale musí počítat s tím, že prodejce plní vlastní zákonné povinnosti, a ty se dotknou i jeho.
V praxi jde nejčastěji o doklad totožnosti. Kupuje-li se na firmu, prodejce zjišťuje i její skutečné majitele. Zvlášť se ověřuje, zda kupující nebo skutečný majitel není politicky exponovanou osobou, tedy nositelem významné veřejné funkce; sem ale spadají i rodinní příslušníci takové osoby a lidé, o nichž je známo, že s ní mají blízké obchodní nebo majetkové vazby. U nich se kontrola zpřísňuje: obchod schvaluje vedení a zjišťuje se zdroj peněz i majetku.
Jinak se rozsah odvíjí od rizika. Otázky navíc přijdou tam, kde za kupujícím stojí složitá vlastnická struktura, kde jedná přes zástupce, kde je vazba na rizikovou jurisdikci nebo kde není zřejmé, odkud peníze pocházejí. Neznamená to, že každý zájemce o hodinky bude dokládat původ celého svého jmění. Znamená to ale, že bez potřebné součinnosti prodejce obchod uzavřít nesmí.
Změna se dotkne i hotovosti. Napříč Unií bude platit strop 10 000 eur, přičemž rozdělení nákupu na několik zjevně souvisejících plateb situaci neřeší. Český limit 270 000 Kč se tím fakticky mírně sníží. U hotovostních plateb navíc nastupuje identifikace už od 3 000 eur.
Koho se to týká na straně prodejců
Rozhodující není, jak drahé zboží je, ale zda je uvedeno v příloze nařízení. Ta jmenuje šperky a zlatnické či stříbrnické výrobky nad 10 000 eur, hodiny a hodinky nad stejnou hranici, motorová vozidla nad 250 000 eur a letadla a plavidla nad 7 500 000 eur. Vedle toho pravidla dopadají na obchod s drahými kovy, drahými kameny a kulturními statky.
Prodejce kabelek nebo oblečení tedy povinnou osobou nebude, i kdyby prodával výhradně v nejvyšší cenové hladině. Obchodník s hodinkami nebo šperky ano, pokud je to jeho pravidelná nebo hlavní činnost. U online tržišť záleží na tom, jakou roli provozovatel skutečně hraje: samotné zprostředkování nabídek třetích osob z něj obchodníka se zbožím vysoké hodnoty nedělá.
Co musí prodejce nastavit
Dotčení obchodníci potřebují systém vnitřních zásad a k tomu odpovídající dokumentaci: pravidla pro identifikaci a kontrolu zákazníka, hodnocení rizikovosti obchodů, určení odpovědné osoby, školení lidí na prodejně, evidenci provedených kontrol a uchovávání podkladů. K tomu přistupuje oznamovací povinnost vůči Finančnímu analytickému úřadu, pokud obchod vykazuje znaky praní peněz.
Prodejce se tak u části transakcí ocitá v roli, na kterou běžný obchodní provoz nestačí. Musí umět posoudit, jestli na nákupu něco nesedí, a svůj postup zdokumentovat tak, aby obstál při kontrole.
Kdo dnes obchoduje s drahými kovy nebo kameny, začíná v podstatě na zavedeném. Pro ostatní jde o nový režim, na jehož zavedení zbývají necelé dva roky.